借金があるのに会社はなぜ現金で座るのですか？

彼らは借金を返済するために現金を使わないのですか？

借金は安いです。柔軟性は貴重です。

彼らは、債務の返済にかかる純費用から現金から得た利子を差し引いた金額よりも柔軟性の価値が大きくなるまで、債務+現金を保有します。

借金を早期に返済すれば、借金を必要なときに返済するための取引費用を節約できます。

収益性ではなく、通常は事業を殺すのはキャッシュフローです。そのため、余分な現金を保持することで、長期的なビジネス上の意味があります。それが究極のセーフティネットです。